(1)各发行人主体须建立独立的法人治理结构,经中国证券监督管理委员会和深交所制定后,全权负责对公司治理结构进行实质性的监督。
(2)公司治理结构的要求
(3)公司治理结构的要求:
(1)要建立股东结构、持股结构、内部控制结构、公司治理制度、股东与上市公司重大经营管理制度、内部控制规范、关联交易等多个方面的要求;
(2)要建立股东结构、持股结构、同业竞争等各方面的制度;
(3)董事会领导班子及股东大会要点及公司章程的规定,必须建立健全相应的内部控制制度,股东大会可根据自己的不一样情况对公司内部控制进行调整。
2、上交所上市公司内部控制制度解读
(1)各发行人所属公司的股东大会及股东大会机关要点、全体股东的出资情况以及总经理的资历、经营工作情况以及管理制度、公司内部控制制度、资产质量及公司治理结构、运作管理制度、股权结构和董事会的附属公司章程的规定;
(2)上交所上市公司内部控制制度
(3)上交所上市公司内部控制制度
(4)上交所上市公司的高管层和全体股东的专业知识、素质等,包括健全公司治理结构的科学、有效果的上市公司治理结构、内控体系和激励机制;
(5)上交所上市公司的高管人员及相关人员的素质,包括从业人员素质、熟悉公司管理制度、熟悉公司运作管理制度、熟悉公司法律法规、熟悉公司内部控制制度、熟悉公司财务和经营管理制度等;
(6)上交所上市公司内控制度
(7)上交所上市公司对股东大会、董事会和监事会人员的工作等要求;
(8)上交所上市公司的管理制度
(9)上交所上市公司的董事会和监事会以及各发行人的监事,并依照法律、行政法规规定的职责。
在新三板上市公司的内部控制制度上,与主板上市的要求大体一致,主要有:
(1)净资产不得低于500万元人民币;
(2)总经理和董事人数不得低于二人;
(3)股东大会、监事会和公司章程规定的其他职责。
2、在新三板上市公司董事、监事和高级管理人员是特殊时期对证券账户的托管关系。
新三板挂牌的意义:
提高交易效率,提高流动性。有利于改善市场机制,提高市场效率。
